资金预算：

一、根据订单和计划成本编制采购资金计划；

二、根据生产计划和生产定额编制工资成本计划和制造费用计划；

三、根据历史管理费用、财务费用的发生情况,编制月度费用计划；

四、根据订单交货日期和资金回收情况,编制收入计划；

五、根据应收账款回收计划,编制应收账款回收计划；

六、根据上述计划,分析其当月现金流入流出,编制现金流量计划；

七、综合编制资金的筹措计划、资金按用途分配使用计划。

资金预算，或称资产负债预算。它是对企业的资产、负债、所有者权益及其相互关系进行预算。如企业的资产负债表、损益表等均为资金预算依据。