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小规模纳税人申报表附列资料如何填

2022-09-27 19:26:57

可以参考河北税局软件客服的答复：

看下是否涉及到应税服务差额扣除业务呢：

如果不涉及，附列资料表空保存就可以啦；

如果涉及差额发票时，您根据3%或5%征收率，将差额部分填写到附表中""本期发生额""、""本期扣除额""中，“全部含税收入""填写您扣除前的销售额，然后第8栏再手工录入下扣除后的销售额，16栏会自动生成。

增值税纳税申报表（小规模纳税人）附列资料如何填列